ПРИКАЗ

  №  __868___                        от «_27__» __июня___ 2007 г.                                                                                                                                                                                      

Об утверждении Положения о формировании Доклада о результатах и основных направлениях деятельности Республиканского агентства по физической культуре и спорту

В целях реализации постановления Правительства Республики Бурятия от 29 июня 2006 года №203 «О применении программно-целевых методов в субъектах бюджетного планирования» и во исполнение п. 6 Плана мероприятий по реализации основных положений Бюджетного послания Президента Республики Бурятия на 2007 год, утвержденного распоряжением Правительства Республики Бурятия от 6 сентября 2006 г. № 579-р приказываю:

1.      Утвердить Положение о формировании Доклада о результатах и основных направлениях деятельности Республиканского агентства по физической культуре и спорту.

2.      Назначить ответственными за представление информации к Докладу о результатах и основных направлениях деятельности Республиканского агентства по физической культуре и спорту (далее – Доклада) следующие структурные подразделения:

- финансово-экономический отдел;

- отдел физической культуры, спорта и спортивно-оздоровительного туризма;

- отдел развития инфраструктуры и строительства.

3.      Для подготовки Доклада структурным подразделениям Агентства ежегодно представлять информацию по разделам Доклада в отдел физической культуры, спорта и спортивно-оздоровительного туризма.

4.      Отделу физической культуры, спорта и спортивно-оздоровительного туризма (Дашибальжирову Б. Д.) ежегодно осуществлять формирование Доклада о результатах и основных направлениях деятельности Республиканского агентства по физической культуре и спорту и его представление в Координационный совет при Правительстве Республики Бурятия по совершенствованию программно-целевого метода управления.

5.      Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Агентства Д. Г. Петренко.

Руководитель                                                   В.М. Бумбошкин

Приложение к приказу

Положение

о формировании Доклада о результатах и основных направлениях деятельности Республиканского агентства по физической культуре и спорту

Структура ежегодного Доклада о результатах и основных направлениях деятельности Республиканского агентства по физической культуре и спорту (далее – Доклад) определена в соответствии с Положением о порядке подготовки и представления докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования, утвержденным Постановлением Правительства Республики Бурятия от 29.06.2006 г. № 203 «О применении программно-целевых методов в субъектах бюджетного планирования».

Содержание Доклада включает в себя 2 направления: анализ деятельности Агентства по достижению определенных целей и задач за отчетный период и формирование основных направлений деятельности Агентства на среднесрочную перспективу, в том числе определение целей, задач и показателей их достижения.

При формировании информации к Докладу отделы Агентства должны руководствоваться:

-       индикаторами оценки деятельности Агентства, утвержденными Положением о Республиканском Агентстве по физической культуре и спорту;

-       республиканской целевой программой развития физической культуры и спорта;

-       закрепленными в соответствующих положениях об отделах Агентства функциями и задачами.

Отделы имеют право вносить предложения по корректировке и (или) дополнению перечня целей и задач, соответственно, показателей деятельности Агентства для оценки их достижения на среднесрочную перспективу с приложением краткого обоснования предлагаемых изменений.

Структура Доклада состоит из следующих разделов:

             I.      Цели, задачи и показателей деятельности Республиканского агентства по физической культуре и спорту;

          II.      Оценка объема и структуры исполняемых расходных обязательств;

       III.      Описание реализуемых Агентством республиканских целевых программ развития физической культуры и спорта и непрограммной деятельности;

      IV.      Краткое пояснение сложившейся и планируемой структуры расходов;

         V.      Результаты произведенной оценки результативности бюджетных расходов.

К докладу прилагаются таблицы в соответствии с Положением о порядке подготовки и представления докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования, утвержденным Постановлением Правительства Республики Бурятия от 29.06.2006 г. № 203 «О применении программно-целевых методов в субъектах бюджетного планирования».

Подготовка раздела I «Цели,  задачи и результаты деятельности»

В первом разделе формулируются цели Агентства, а также задачи, обеспечивающие достижение соответствующих целей. Для каждой цели и задачи приводятся значения основных показателей деятельности Агентства, характеризующих достижение (реализацию) этой цели и задачи в отчетном и плановом периодах, а также целевые значения в соответствии с утвержденными основными показателями деятельности Агентства.  

Система целей,  задач и показателей должна давать ясное представление об основных значимых для общества направлениях и результатах  деятельности Агентства и описывать важнейшие качественные и количественные характеристики состояния деятельности Агентства за отчетный период и состояния, которое должно быть достигнуто в среднесрочной перспективе.

Содержание раздела I должно быть кратким и соответствовать требованиям, предъявляемым к данному разделу Положением о порядке подготовки и представления докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования, утвержденным Постановлением Правительства Республики Бурятия от 29.06.2006 г. № 203 «О применении программно-целевых методов в субъектах бюджетного планирования».

Совокупность целей должна охватывать все направления деятельности Агентства. Для каждой цели должно быть приведено обоснование ее соответствия сферам деятельности Агентства исходя из нормативно-правовых актов и иных официальных документов, определяющих основные задачи и принципы государственной политики в сфере компетенции Агентства - Конституции Российской Федерации и Республики Бурятия, федеральными законами, актами Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации, законами Республики Бурятия, актами Президента Республики Бурятия и Правительства Республики Бурятия, а также Положением о Республиканском агентстве по физической культуре и спорту.

В направлении достижения каждой цели осуществляется описание тактических задач требующих решения. Основным принципом формирования тактических задач является конкретизация отдельных направлений достижения цели, в рамках которых предусматривается получение количественно измеримых общественно значимых результатов в течение определенного периода времени или к определенному сроку. Достижение цели может быть обеспечено решением различных, иногда альтернативных, тактических задач.

 Для осуществления мониторинга и оценки результатов деятельности Агентства  представляется система необходимых показателей по форме таблицы 1 к Положению о порядке подготовки и представления докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования. Каждая цель, тактическая задача или программа может описываться более чем одним показателем.

Подготовка раздела II «Оценка объема и структуры исполняемых расходных обязательств»

В разделе II дается оценка объема и структуры исполняемых расходных обязательств Агентства по форме таблицы 2.

Общий объем бюджета действующих расходных обязательств на соответствующий год планового периода складывается из объемов на данный год различных видов расходных обязательств, обусловленных  действующими на момент начала планирования нормативными правовыми актами, договорами и соглашениями, за вычетом объемов обязательств, намеченных или предлагаемых к исключению начиная с данного года, в связи с истечением, отменой или приостановкой действия соответствующих нормативных правовых актов, прекращением обязательств по договорам и соглашениям.

При определении видов и объемов действующих обязательств следует относить к действующим также неисполненные, но подлежащие исполнению в течение планового периода обязательства по нормативным правовым актам, договорам и соглашениям, действие которых истекает, приостановлено или предлагается к отмене до начала планового периода.

Под принимаемыми в соответствующем плановом году обязательствами следует понимать возникающие в соответствующем плановом году новые расходные обязательства, подлежащие исполнению в соответствующем плановом году за счет средств республиканского бюджета в объеме, установленном в соответствии с  намеченными или предлагаемыми к принятию в текущем году и в плановый период нормативными правовыми актами, договорами и соглашениями.

В качестве предлагаемых Агентством принимаемых обязательств могут включаться только такие обязательства, которые предлагаются к исполнению с 1-го года планового периода и предполагает принятие соответствующих нормативных правовых актов не позднее текущего года.

Для каждого исполняемого расходного обязательства приводится ссылка на конкретные положения нормативных правовых актов и решений (название, номер, дата принятия или утверждения, номер статьи пункта, подпункта, абзаца или раздела) и указывается код методики расчета объема ассигнований на исполнение расходного обязательства цифрой от 1 до 4.

Код 1 – указывается, если в расчетах применены финансовые нормативы. Применяется к расходным обязательствам по государственному управлению, содержанию организаций и учреждений бюджетной сферы и т.д.

Код 2 применяется, если  объем ассигнований на исполнение расходного обязательства определятся путем индексации.

Код 3 применяется, если в нормативных актах, определяющих возникновение расходных обязательств, закреплены размеры необходимого финансового обеспечения: республиканские целевые программы, ряд публичных расходных обязательств и т.д.

Код 4 указывается, если объем ассигнований на исполнение расходных обязательств определяется иными методами.

Подготовка раздела III «Описание реализуемых Агентством  республиканских целевых программ развития физической культуры и спорта и непрограммной деятельности»

В разделе III указываются действующие и предполагаемые к принятию республиканские целевые программы развития физической культуры и спорта.

По республиканской целевой программе развития физической культуры и спорта приводится краткое обоснование ее необходимости, включающее показатели ее реализации и оценку влияния программы на решение задач стоящих перед Агентством.

Описание программы производится в структурированном вид: утвержденных на следующий плановый год и предлагаемых к утверждению в последующие плановые годы бюджетных целевых программ (с выделением подпрограмм при их наличии), а также аналитических бюджетных ведомственных целевых программ, направленных на решение задачАгентства; описывается основное содержание непрограммной деятельности субъекта бюджетного планирования.

Для республиканской целевой программы необходимо указать:

-         статус программы (аналитическая ВЦП, РЦП);

-         срок действия программы;

- краткое описание целей программы в плановом периоде, включая целевые индикаторы для каждого года планового периода и на весь период реализации программы.

- для реализуемых программ – краткое описание полученных в отчетном периоде результатов, включая целевые индикаторы (плановые согласно утвержденному паспорту программы и фактические/ожидаемые) для каждого года ее реализации. В случае существенного отклонения - обоснование причин, его вызвавших (внешние факторы, недостаточное финансирование и др.);

- характеристику влияния программы на уровень решения тактических задач и достижения целей Агентства, включая количественные оценки такого влияния, оценка результатов такого влияния в отчетном периоде;

- краткую характеристику основных мероприятий программы и сроки их реализации;

- бюджет программы за отчетный и плановый период (с разбивкой по годам).

Дается описание действующих целевых программ в отчетном и плановом периоде (федеральных целевых программ, утвержденных в отчетном периоде ведомственных целевых программ, а также ведомственных целевых программ, выделенных в отчетном периоде в аналитических целях), а также включается описание новых целевых программ, выделяемых в плановом периоде.

В случае пересмотра объема финансирования на реализацию действующих программ, значения показателей достижения целей программ должны быть скорректированы.

Подготовка раздела IV «Краткое пояснение сложившейся и планируемой структуры расходов»

В разделе IV Доклада приводится распределение отчетных и планируемых расходов Агентства по целям, задачам и целевым программам по форме таблицы 4 приложения №1 к постановлению Правительства Республики Бурятия от 29 июня 2006 года № 203 «О применении программно-целевых методов в субъектах бюджетного планирования».

При отсутствии данных для полного распределения отчетных и планируемых расходов по целям и (или) задачам могут приводиться выборочные данные по отдельным целям, задачам и (или) бюджетным целевым программам с указанием объема (доли) не распределенных в соответствующем году расходов.

В случае если программа направлена на достижение нескольких целей (решение нескольких задач) и невозможно распределение расходов на ее реализацию между этими целями (задачами), допускается учет указанной программы и расходов на ее реализацию по нескольким целям (задачам) с приведением общего объема расходов на данные программы.

Кроме того, в данном разделе приводится краткое пояснение (обоснование) сложившейся и (или) планируемой структуры расходов, дается характеристика тенденций ее изменения в отчетном и плановом периоде, рассматриваются факторы, влияющие на эти тенденции.

Подготовка раздела V «Результаты произведенной оценки результативности бюджетных расходов»

Раздел V содержит итоговую информацию о деятельности Агентства за отчетный период. Осуществляется анализ и обоснование взаимосвязи объема (структуры) расходов и результатов деятельности субъекта бюджетного планирования в отчетном и плановом периоде, а также количественная оценка результативности бюджетных расходов и тенденций ее изменения, обосновываются меры, направленные на ее повышение.